Lasten worden weergegeven met een "-" en baten met een "+". Resultaat (voor en na bestemming) en saldo met een "-" betekent een negatief resultaat of saldo (lasten zijn groter dan baten).
Bedragen in duizenden euro's
Omschrijving | Jaarrekening 2015 | Begroting 2016 na wijzigingen | Begroting 2017 | Begroting 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Lasten | ||||||
Bestuur en dienstverlening | * | * | -1.671 | -1.674 | -1.665 | -1.632 |
Openbare orde en veiligh / Integr handh | * | * | -1.498 | -1.522 | -1.522 | -1.522 |
Verkeer, vervoer en openbare ruimte | * | * | -3.677 | -3.782 | -3.767 | -3.885 |
Economische zaken en toerisme | * | * | -567 | -565 | -475 | -458 |
Milieu en water | * | * | -3.436 | -3.392 | -3.378 | -3.462 |
Sport en cultuur | * | * | -2.234 | -2.246 | -2.246 | -2.242 |
Maatschappelijke zorg en jeugd | * | * | -10.292 | -10.074 | -10.046 | -10.035 |
Onderwijs | * | * | -1.320 | -1.281 | -1.287 | -1.288 |
Werk en inkomen | * | * | -5.662 | -5.483 | -5.377 | -5.252 |
Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting | * | * | -11.363 | -10.328 | -7.065 | -6.466 |
Algemene dekkingsmiddelen | * | * | -5.710 | -5.308 | -5.306 | -5.250 |
Totaal lasten | * | * | -47.430 | -45.655 | -42.134 | -41.492 |
| Baten | ||||||
Bestuur en dienstverlening | * | * | 304 | 304 | 304 | 304 |
Openbare orde en veiligh / Integr handh | * | * | 69 | 70 | 72 | 72 |
Verkeer, vervoer en openbare ruimte | * | * | 261 | 289 | 243 | 300 |
Economische zaken en toerisme | * | * | 503 | 479 | 381 | 355 |
Milieu en water | * | * | 3.489 | 3.469 | 3.439 | 3.560 |
Sport en cultuur | * | * | 539 | 537 | 534 | 533 |
Maatschappelijke zorg en jeugd | * | * | 704 | 536 | 536 | 536 |
Onderwijs | * | * | 579 | 227 | 227 | 227 |
Werk en inkomen | * | * | 2.908 | 2.908 | 2.908 | 2.908 |
Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting | * | * | 11.432 | 10.398 | 7.135 | 6.558 |
Algemene dekkingsmiddelen | * | * | 27.161 | 26.681 | 26.378 | 26.170 |
Totaal baten | * | * | 47.949 | 45.898 | 42.157 | 41.523 |
Resultaat | * | * | 520 | 243 | 22 | 30 |
In de regels, vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), is bepaald dat per programma eerst alle lasten en baten en het saldo daarvan worden begroot, dat vervolgens wordt bepaald wat daarvan over het totaal van de programma's het resultaat is en dat daarna per programma toevoegingen respectievelijk onttrekkingen aan reserves worden begroot. Aldus wordt gewerkt met een resultaat vóór bestemming (het saldo exclusief toevoegvoegingen /onttrekkingen aan reserves) en een resultaat na bestemming (inclusief toevoegingen/ onttrekkingen aan reserves).
Bedragen in duizenden euro's
2017 | Baten | Lasten | Saldo | |
|---|---|---|---|---|
Programma | ||||
01 | Bestuur en dienstverlening | 304 | -1.671 | -1.368 |
02 | Openbare orde en veiligh / Integr handh | 66 | -1.498 | -1.433 |
03 | Verkeer, vervoer en openbare ruimte | 219 | -3.534 | -3.315 |
04 | Economische zaken en toerisme | 382 | -514 | -132 |
05 | Milieu en water | 3.351 | -3.367 | -16 |
06 | Sport en cultuur | 484 | -2.234 | -1.750 |
07 | Maatschappelijke zorg en jeugd | 397 | -10.292 | -9.895 |
08 | Onderwijs | 99 | -1.320 | -1.221 |
09 | Werk en inkomen | 2.908 | -5.662 | -2.754 |
10 | Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting | 9.548 | -10.236 | -688 |
| * | Algemene dekkingsmiddelen | 26.779 | -610 | 26.169 |
| * | Overhead | 12 | -4.570 | -4.559 |
| * | Bedrag voor heffing vennootschapsbelasting | 0 | -91 | -91 |
| * | Bedrag onvoorzien | 0 | -200 | -200 |
| Saldo van Baten en Lasten | 44.548 | -45.799 | -1.253 | |
Reserves per programma | ||||
01 | Bestuur en dienstverlening | 0 | 0 | 0 |
02 | Openbare orde en veiligh / Integr handh | 3 | 0 | 3 |
03 | Verkeer, vervoer en openbare ruimte | 42 | -143 | -101 |
04 | Economische zaken en toerisme | 121 | -54 | 67 |
05 | Milieu en water | 139 | -69 | 69 |
06 | Sport en cultuur | 55 | 0 | 55 |
07 | Maatschappelijke zorg en jeugd | 307 | 0 | 307 |
08 | Onderwijs | 480 | 0 | 480 |
09 | Werk en inkomen | 0 | 0 | 0 |
10 | Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting | 1.885 | -1.036 | 849 |
11 | Algemene dekkingsmiddelen | 371 | -330 | 41 |
Totaal mutaties reserves* | 3.403 | -1.632 | 1.772 | |
Resultaat | 47.950 | -47.431 | 517 | |
Het saldo (*)"Totaal mutaties reserves" wordt uit de reserves gehaald en als opbrengst toegevoegd aan de programma's waaronder de desbetreffende reserves vallen.
Voor de onderbouwing van het saldo mutaties reserves wordt verwezen naar de tabel "Verloop van de reserves en voorzieningen" in het onderdeel "Bijlagen".
Dit hoofdstuk geeft een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen, het betreft met name de OZB en de uitkeringen uit het gemeentefonds. Deze middelen kennen in tegenstelling tot heffingen als het rioolrecht of de afvalstoffenheffing geen vooraf bepaald bestedingsdoel. De niet vrij besteedbare heffingen evenals de specifieke uitkeringen worden in de programma’s, waarvan ze voor een deel de kosten dekken, onder de baten verantwoord.
Overzicht vrij besteedbare dekkingsmiddelen.
Bedragen in duizenden euro's
| Algemene dekkingsmiddelen | Jaarrekening 2015 | Begroting 2016 na wijziging | Begroting 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| A. | Lokale middelen, waarvan de besteding niet gebonden is: | ||||
| * | OZB gebruikers | 1.530 | 1.487 | 1.543 | |
| * | OZB eigenaren | 2.404 | 2.398 | 2.455 | |
| * | Niet-ingezetenbelasting | 113 | 108 | 138 | |
| B. | Algemene uitkering | 22.016 | 21.791 | 22.085 | |
| C. | Dividen: Bank Nederlandse Gemeenten | 9 | 18 | 18 | |
| D. | Saldo van financieringsfunctie | 300 | 350 | 446 | |
| Totaal | 26.372 | 26.152 | 26.239 | ||
Dit betekent dat er voor 2017 aan algemene dekkingsmiddelen beschikbaar is €26.239
Saldo financieringsfunctie
Het saldo van de financieringsfunctie is gedefinieerd als het saldo van de rentelasten en de aan de exploitatie doorberekende rente (rentebaten).
Post onvoorzien
Er is, conform wettelijk voorschriften, een bedrag opgenomen voor onvoorziene uitgaven.
De post onvoorzien is ter dekking van niet voorziene uitgaven in 2017 en bedraagt € 200.000,--.
In het volgende overzicht zijn de geraamde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves, zoals het BBV deze voorschrijft, opgenomen.
Bedragen in duizenden euro's | |||||
Progr. | Omschrijving | Begroting | Meerjaren | ||
2017 | 2018 | 2019 | 2020 | ||
03 | IP13/40304: storting reserve rehabilitatie licht belaste wegen | 86 | 86 | 86 | 86 |
03 | Storting reserve bossen | 0 | 2 | 0 | 38 |
10 | Resultaat grondbedrijf | 0 | 1.332 | 1.752 | 2.449 |
11 | Storting reserve bindingsactiviteiten / bijzonder belonen | 6 | 6 | 6 | 6 |
11 | Storting reserve automatisering | 194 | 259 | 364 | 374 |
Subtotaal structurele toevoegingen | 286 | 1.685 | 2.208 | 2.953 | |
Div. | Onttrekking kapitaallasten herijking | -250 | -250 | -242 | -241 |
03 | Onttrekking kapitaallasten Aankoop vijverpompen Slievenvijver en Reconstructie Floreffestraat | -15 | -15 | -15 | -15 |
03 | Onttrekking reserve bossen | -16 | 0 | -3 | 0 |
03 | Onttrekking reserve buitengebied in ontwikkeling | -10 | -10 | 0 | 0 |
04 | Onttrekking algemene reserve grondbedrijf ivm nadeel startersleningen | -14 | 0 | 0 | 0 |
06 | Onttrekking kapitaallasten Zonnecellen de Postel, Aanleg kunstgras voetbalveld Someren Dorp, Aanleg kunstgras voetbal- en korfbalveld Someren-Heide | -21 | -21 | -21 | -21 |
07 | Onttrekking reserve sociaal domein | -168 | 0 | 0 | 0 |
07 | Onttrekking kapitaallasten IDOP-SE aanpassen gemeenschapshuis en -plein, Aanpassingen de Weijers | -5 | -5 | -5 | -5 |
08 | Onttrekking kapitaallasten IHP | -118 | -118 | -118 | -118 |
10 | Onttrekking verschuldigde vpb | -91 | -114 | -89 | -84 |
11 | Onttrekking kapitaallasten E-gemeente noodaggregaat en telefooncentrale | -13 | -13 | -13 | -13 |
Subtotaal structurele toevoegingen | -721 | -546 | -506 | -497 | |
Saldo structurele toevoegingen en ontrekkingen | -435 | 1.139 | 1.702 | 2.456 | |
In de volgende tabel wordt een overzicht van de incidentele baten en lasten gegeven. Incidenteel houdt in dat het gaat om baten en lasten die een tijdelijk karakter hebben. Deze zitten slechts één of enkele jaren in de begroting. Dit overzicht geeft niet alleen inzicht in de incidentele baten en lasten, maar is ook een hulpmiddel bij het beoordelen van het structurele begrotingssaldo. De baten en lasten die niet incidenteel zijn, zijn immers structureel van aard. Het structurele begrotingssaldo geeft aan of de structurele lasten met structurele baten worden afgedekt. Als dat het geval is, is de begroting structureel in evenwicht.
Progr. | Omschrijving | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
3 | Inspectie civieltechnische kunstwerken (IP15-50303) | 0 | -10.000 | 0 | 0 | |||
4 | Uitvoeringsprogramma recreatie en toerisme (IP15-50400) | -45.000 | -45.000 | 0 | 0 | |||
4 | Economische paragraaf 2016-2019 (IP16-50400) | -8.500 | -8.500 | -8.500 | 0 | |||
5 | Advies sanering woningen tegen geluidshinder verkeer (IP16-10500) | -39.300 | -28.900 | 0 | 0 | |||
5 | Cradle to cradle (IP17-50501) | -30.000 | 0 | 0 | 0 | |||
8 | Investeringen schoolgebouwen | -352.250 | 0 | 0 | 0 | |||
10 | Opstellen bestemmingsplan buitengebied (IP17-11000) | -600.000 | -650.000 | 0 | 0 | |||
10 | Invoeren nieuwe omgevingswet (IP17-11001) | -50.000 | 0 | 0 | 0 | |||
11 | Bijwerken statisch archief (IP17-41100) | -26.400 | 0 | 0 | 0 | |||
11 | Overgang naar digitaal archief (IP17-41101) | -102.900 | 0 | 0 | 0 | |||
11 | Doorontwikkelen zaaksysteem (IP17-41102) | -25.000 | -25.000 | 0 | 0 | |||
11 | Salarislasten reserve sociaal beleid | -28.350 | 0 | 0 | 0 | |||
11 | Kosten 3-jaarlijks reisje | 0 | 0 | -31.974 | 0 | |||
11 | Rentekosten opgenomen geldlening (loopt 1e kwartaal 2017 af) | -72.523 | 0 | 0 | 0 | |||
Subtotaal incidentele lasten | - 1.380.223 | - 767.400 | - 40.474 | |||||
5 | Advies sanering woningen tegen geluidshinder verkeer (IP16-10500) | 0 | 0 | 54.700 | 0 | |||
11 | Onderuitputting investeringen | 70.463 | 45.540 | 36.586 | 14.447 | |||
Subtotaal incidentele baten | 70.463 | 45.540 | 91.286 | 14.447 | ||||
Incidenteel resultaat voor bestemming | - 1.309.760 | - 721.860 | 50.812 | 14.447 | ||||
Incidentele toevoegingen aan reserves | -1.344.311 | -1.136.841 | -288.414 | -281.066 | ||||
Incidentele onttrekkingen aan reserves | 2.679.618 | 1.936.718 | 311.896 | 324.395 | ||||
Incidenteel resultaat na bestemming | 25.547 | 78.017 | 74.294 | 57.776 | ||||
Dit betekent dat in het resultaat van 2017 een bedrag van € 25.547,-- is opgenomen als incidentele baat. | ||||||||